涉嫌存在六大违法事实 *ST金刚拟遭处罚

2021年8月16日，*ST金刚发布了关于收到行政处罚及市场禁入事先告知书的公告。从中可以看到：公司于2021年8月13日收到了中国证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》(处罚字〔2021〕65号)。

经查明，*ST金刚涉嫌违法的事实如下：一、豫金刚石涉嫌通过虚构销售交易及股权转让交易，虚增营业收入、利润总额，导致2017年至2019年年度报告存在虚假记载；二、豫金刚石涉嫌通过虚构采购交易等方式，虚增存货、固定资产、非流动资产，导致2016年至2019年年度报告存在虚假记载；三、豫金刚石通过虚构采购业务、支付采购款、账外借款及开具商业汇票等形式向实际控制人及其关联方提供资金，涉嫌未按规定披露非经营性占用资金关联交易，导致2016年至2019年年度报告存在重大遗漏；四、豫金刚石涉嫌未按规定披露关联担保及对外担保，导致未及时披露担保事项，2016年至2019年年度报告存在重大遗漏；五、豫金刚石涉嫌未按规定披露预计负债和或有负债，导致2018年年度报告存在虚假记载和重大遗漏，2019年年度报告存在虚假记载；六、豫金刚石披露的《2019年度业绩预告》、《2019年度业绩快报》涉嫌虚假记载。

据了解，目前*ST金刚收到的只是《行政处罚事先告知书》，最终的结果还需要等待《行政处罚决定书》的确认，一旦认定上市公司因虚假陈述受到证监会行政处罚，根据相关司法解释，在2017年4月27日至2020年4月7日期间买入，并在2020年4月8日后卖出或仍持有并曾产生一定浮亏(无论是否解套)的投资者，可以通过法律途径来维护自身的合法权益。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款、第三款，《证券法》第一百九十七条第二款规定， 证监会拟决定：一、责令郑州华晶金刚石股份有限公司改正，给予警告，并处以500万元的罚款；二、对郭留希予以警告，并处以1,500万元罚款，其中作为直接负责的主管人员罚款500万元，作为实际控制人罚款1,000万元；三、对刘永奇、刘国炎给予警告，并分别处以300万元罚款；四、对李国选、张建华、赵波、张召给予警告，并分别处以200万元罚款；五、对李素芬、刘广利给予警告，并分别处以50万元罚款；六、对张超伟、杨晋中、张凯给予警告，并分别处以30万元罚款；七、对王莉婷给予警告，并处以5万元罚款。  

记者注意到，截至2021年8月13日，*ST金刚收盘价为2.04元。另从“天眼查APP”了解到，*ST金刚目前司法风险793条，经营风险66条。